کتاب مسئولیت کیفری بانک ها و موسسات مالی- اعتباری

پولشویی در نظام بانکداری از سه جنبه اساسی برخوردار است که عبارتند از : مسئولیت کیفری ، مسئولیت مدنی و مسئولیت اداری. آن چه که عموما در ارتباط با پولشویی در نظام بانکداری مورد توجه قرار می گیرند، از منظر مسئولیت مدنی یا حتی مسئولیت اداری است. این در حالی است که در جرایم پولشویی در نظام بانکداری، آن چه که هدف اصلی از ارتکاب این جرایم را تشکیل می دهد، منافع مالی ناشی از این جرم است. از این رو، مباحث مربوط به مسئولیت کیفری  ناشی از ارتکاب جرم پولشویی در نظام بانکداری، به نظر می رسد که مهم تر از مسئولیت  مدنی و اداری باشد.